पेंशन की बचत कब निकाली जा सकती है, और अगर उससे पहले काम छोड़ना हो तो?

अमेरिका में

59½ की उम्र से पहले 401(k) और IRA से निकासी पर आम तौर पर सामान्य इनकम टैक्स के ऊपर 10% अतिरिक्त टैक्स लगता है, जब तक कोई छूट लागू न हो।

• 55 या उसके बाद नौकरी छोड़ना: जिस साल आपकी उम्र 55 होती है, उस साल में या उसके बाद अगर उस कंपनी में आपकी नौकरी खत्म होती है, तो उस कंपनी की स्कीम से निकासी पर 10% टैक्स नहीं लगता (कुछ पब्लिक-सेफ़्टी कर्मचारियों के लिए 50 की उम्र)। यह IRA पर लागू नहीं होता।
• लगभग बराबर नियमित भुगतान (substantially equal periodic payments): IRS के नियमों से तय भुगतानों की एक शृंखला पर, दोनों में से किसी भी तरह के खाते से 10% टैक्स नहीं लगता।
• Roth IRA: IRS नियमित योगदान को सबसे पहले निकला हुआ मानता है, इसलिए 10% सिर्फ़ गैर-योग्य निकासी के टैक्स वाले हिस्से पर लगता है; योग्य निकासी — आम तौर पर जब उम्र 59½ हो चुकी हो और पहले योगदान को पाँच साल बीत चुके हों — पूरी तरह टैक्स-फ़्री होती है।

बीच के सालों का पैसा आम तौर पर सामान्य ब्रोकरेज खातों, नकदी और, जहाँ ठीक बैठे, Roth योगदान से आता है।

कनाडा में

कनाडा के मुख्य खाते असामान्य रूप से लचीले हैं। जो RRSP लॉक-इन नहीं है, उससे कभी भी निकाला जा सकता है, पर निकासी पर आमदनी की तरह टैक्स लगता है और खाता देने वाली संस्था टैक्स पहले ही काट लेती है: क्यूबेक के बाहर, $5,000 तक की रकम पर 10%, $15,000 तक 20% और उससे ऊपर 30%। जिस साल आपकी उम्र 71 होती है, उसके आखिर तक RRSP को बदलना ज़रूरी है — RRIF में, एन्युटी में, या निकालकर।

TFSA से निकासी टैक्स-फ़्री है और आम तौर पर कभी भी की जा सकती है, और निकाली गई रकम अगले साल 1 जनवरी को आपकी योगदान की सीमा में वापस जुड़ जाती है — इसलिए TFSA बीच के सालों के लिए स्वाभाविक जगह है। लॉक-इन खाते अलग हैं: इनसे आम तौर पर निकासी की इजाज़त नहीं होती, इसलिए खाता देने वाली संस्था से पूछ लें।

ब्रिटेन में

निजी और वर्कप्लेस पेंशन आम तौर पर 55 से निकाली जा सकती हैं। पेंशन की सामान्य न्यूनतम उम्र 6 अप्रैल 2028 से 57 हो जाती है; जिन लोगों को 4 नवंबर 2021 से पहले ही जल्दी पैसा लेने का अधिकार मिल चुका था, उनकी सुरक्षित पेंशन उम्र (protected pension age) बनी रह सकती है। आम तौर पर 25% तक टैक्स-फ़्री लिया जा सकता है, जिसकी सीमा £268,275 का lump sum allowance है; बाकी पर आमदनी की तरह टैक्स लगता है।

ISA का पैसा उसके टैक्स फ़ायदे खोए बिना कभी भी निकाला जा सकता है, इसलिए पेंशन की उम्र तक बीच के सालों के लिए आम तौर पर ISA ही काम आते हैं (2026/27 के लिए ISA की सीमा £20,000 है)। खराब सेहत की स्थिति में पेंशन की उम्र से छूट मिलती है। सरकारी पेंशन (State Pension) की अपनी, बाद की उम्र है (सरकारी पेंशन)।

यूरोप में

यूरोप में पेंशन निकालने की कोई एक उम्र नहीं है: हर देश अपनी वर्कप्लेस और निजी पेंशन के लिए उम्र और शर्तें खुद तय करता है, और ये काफ़ी अलग-अलग हैं। EU का Pan-European Personal Pension Product (PEPP), जो 22 मार्च 2022 से लागू है, एक स्वैच्छिक निजी पेंशन है जिसमें EU के अंदर दूसरे देश जाने पर भी पैसा डालना जारी रखा जा सकता है — पर EIOPA राष्ट्रीय कानूनों की एक सूची रखता है, क्योंकि उसमें बचत करने और उससे निकालने की शर्तें हर देश खुद तय करता है।

अपने देश में क्या जाँचें: आपकी वर्कप्लेस और निजी पेंशन सबसे पहले किस उम्र में निकाली जा सकती है, क्या जल्दी निकासी की इजाज़त है और टैक्स में उसकी क्या कीमत है, क्या एक हिस्सा नियमित आमदनी के रूप में लेना ज़रूरी है, और कौन-से आम बचत या निवेश खाते बीच के सालों के लिए इस्तेमाल हो सकते हैं। यूरोपीय आयोग ने 20 नवंबर 2025 को PEPP के नियमों की समीक्षा का प्रस्ताव रखा, इसलिए ब्योरे बदल सकते हैं।

ऑस्ट्रेलिया में

Super का पैसा तब तक बंद रहता है जब तक कोई condition of release (पैसा निकालने की शर्त) पूरी न हो। अगर आपका जन्म 1 जुलाई 1964 को या उसके बाद हुआ है, तो आपकी preservation age 60 है (यानी इस उम्र तक पैसा बंद रहता है; उससे बड़े लोगों के लिए यह कम थी)। मुख्य शर्तें हैं: 65 की उम्र होना, भले ही काम जारी हो; preservation age पर पहुँचकर काम पूरी तरह छोड़ देना; या preservation age पर पहुँचकर, काम करते हुए ही transition-to-retirement income stream शुरू करना।

जल्दी निकासी सिर्फ़ खास आधारों पर हो सकती है — आर्थिक तंगी, मानवीय और इलाज से जुड़े आधार, अक्षमता, First Home Super Saver scheme, और ऑस्ट्रेलिया छोड़ने वाले अस्थायी निवासी। इसलिए 50 पर काम छोड़ने का मतलब है लगभग एक दशक तक super के बाहर रखे पैसे पर जीना।

न्यूज़ीलैंड में

KiwiSaver की बचत NZ Super की पात्रता की उम्र (अभी 65) पर पूरी निकाली जा सकती है। 65 के बाद भी योगदान जारी रखा जा सकता है, हालाँकि सरकार का योगदान बंद हो जाता है।

65 से पहले निकासी सिर्फ़ खास वजहों से हो सकती है: पहला घर खरीदना (KiwiSaver में तीन साल के बाद), विदेश जाना (एक साल बाहर रहने के बाद — ऑस्ट्रेलिया जाने पर इसकी जगह पैसा ऑस्ट्रेलियाई super में ट्रांसफ़र होता है), गंभीर आर्थिक तंगी, और गंभीर बीमारी या उम्र घटाने वाली जन्मजात स्थिति। 65 से पहले के बीच के सालों का पैसा KiwiSaver के बाहर की बचत से ही आ सकता है।

सिंगापुर में

55 से CPF की कुछ बचत निकाली जा सकती है: $5,000 या उससे ज़्यादा, और Full Retirement Sum पूरा होने के बाद, आपके Ordinary Account की अतिरिक्त बचत। बाकी आपके Retirement Account में CPF LIFE के लिए अलग रखा जाता है, जो 65 से हर महीने भुगतान करता है और जिसे 70 तक टाला जा सकता है, हर टाले गए साल के लिए 7% तक ज़्यादा।

2026 में 55 के होने वाले सदस्यों के लिए retirement sums हैं $110,200 (Basic), $220,400 (Full) और $440,800 (Enhanced)। जनवरी 2025 में 55 और उससे ज़्यादा उम्र के सदस्यों के लिए Special Account बंद कर दिया गया, और बचत Full Retirement Sum तक Retirement Account में डाल दी गई। 55 से पहले के बीच के सालों का पैसा, और 55 से 65 के बीच का खर्च, CPF के बाहर के पैसे से या जो निकाला जा सके, उससे आता है।

हांगकांग में

अनिवार्य योगदान और टैक्स में छूट वाले स्वैच्छिक योगदान (TVC) से बने MPF बेनिफ़िट 65 पर निकाले जा सकते हैं, एक साथ या किस्तों में। early retirement (जल्दी काम छोड़ना) वाले नियम से 60 से निकासी हो सकती है, अगर आपने हर तरह की नौकरी हमेशा के लिए छोड़ दी है, और इसके लिए एक statutory declaration (कानूनी शपथ-पत्र) चाहिए।

जल्दी निकालने के दूसरे आधार हैं: हांगकांग हमेशा के लिए छोड़ना, पूरी अक्षमता, लाइलाज बीमारी (जीने की उम्मीद 12 महीने या उससे कम), $5,000 तक का छोटा बैलेंस जिसमें 12 महीने से कोई योगदान न हुआ हो, और मृत्यु। दूसरे स्वैच्छिक योगदान हर स्कीम के अपने नियमों पर चलते हैं। 60 से पहले काम छोड़ने का मतलब है कि बीच के सालों का पूरा पैसा MPF के बाहर की बचत से आए।

जापान में

iDeCo की बचत सिद्धांत रूप में 60 से पहले नहीं निकाली जा सकती। अगर तब तक कम से कम 10 साल का नामांकन हो चुका हो, तो आम तौर पर 60 से इसे लेना शुरू किया जा सकता है; कम सालों पर शुरुआत की उम्र आगे खिसक जाती है। 75 से पहले दावा करना ज़रूरी है, एक साथ या 5 से 20 साल की एन्युटी के रूप में।

NISA उल्टा काम करता है: निवेश जब चाहें बेचे जा सकते हैं, और जो बेचा गया उसकी बुक वैल्यू अगले साल से फिर सीमा के रूप में मिल जाती है। सालाना सीमाएँ ¥1.2 मिलियन (tsumitate) और ¥2.4 मिलियन (growth) हैं, ¥18 मिलियन की आजीवन सीमा के भीतर। इसलिए iDeCo और सरकारी पेंशन की उम्र से पहले के बीच के सालों के लिए NISA स्वाभाविक जगह है।

भारत में

• NPS: सामान्य निकासी 60 पर होती है (All Citizen Model के सब्सक्राइबर के लिए 60 या स्कीम में 15 साल, जो पहले हो)। 12 दिसंबर 2025 को अधिसूचित संशोधनों (15 दिसंबर को गज़ट में प्रकाशित) के तहत, गैर-सरकारी सब्सक्राइबर तब 80% तक एकमुश्त ले सकते हैं और कम से कम 20% से एन्युटी खरीदना ज़रूरी है; सरकारी क्षेत्र के सब्सक्राइबर के लिए 60% एकमुश्त और 40% एन्युटी ही रहता है। छोटी रकम पर दोनों क्षेत्रों में ज़्यादा छूट है: ₹8 लाख या उससे कम पूरा लिया जा सकता है, और ₹8 लाख से ₹12 लाख के बीच ₹6 लाख तक एकमुश्त लिया जा सकता है, और बाकी कम से कम छह साल में किस्तों में मिलता है या एन्युटी में जाता है। समय से पहले निकलने पर अब भी कम से कम 80% से एन्युटी खरीदना ज़रूरी है, जब तक कॉर्पस ₹5 लाख या उससे कम न हो।
• EPF: अक्टूबर 2025 में EPFO के सेंट्रल बोर्ड ऑफ़ ट्रस्टीज़ ने आंशिक निकासी आसान करने को मंज़ूरी दी — योग्य बैलेंस का 100% तक, योगदान का 25% न्यूनतम बैलेंस के रूप में रखते हुए — और नौकरी छोड़ने के बाद समय से पहले फ़ाइनल सेटलमेंट के लिए 12 महीने का इंतज़ार। निकासी के समय कौन-से नियम लागू हैं, यह EPFO से जाँच लें।
• PPF: 15 पूरे वित्त वर्षों के बाद मैच्योर होता है; सातवें साल से हर साल आंशिक निकासी की इजाज़त है।

क्योंकि इतना कुछ बंद है या उसका एक हिस्सा एन्युटी में जाता है, बीच के सालों का पैसा आम तौर पर इन योजनाओं के बाहर के आम म्यूचुअल फ़ंड, डिपॉज़िट और दूसरी बचत से आता है।

मलेशिया में

11 मई 2024 से EPF में नया योगदान 75% Akaun Persaraan, 15% Akaun Sejahtera और 10% Akaun Fleksibel में बँटता है। 55 से पहले Akaun Fleksibel से कभी भी निकाला जा सकता है (कम से कम RM50); बाकी खाते खास कामों तक सीमित हैं।

55 पर तीनों खाते मिलकर Akaun 55 बन जाते हैं, जिससे पूरा, कुछ हिस्सा, या हर महीने की किस्तों में (कम से कम RM100 महीना) निकाला जा सकता है। 55 के बाद का योगदान Akaun Emas में जाता है, जिसे 60 पर निकाला जा सकता है। 55 से पहले काम छोड़ने का मतलब है कि बीच के साल Akaun Fleksibel और EPF के बाहर की बचत से चलें।

थाईलैंड में

सोशल सिक्योरिटी का ओल्ड-एज बेनिफ़िट 55 से मिलता है, जब आप बीमित न रहें। RMF पर फ़ायदा लगातार पाँच साल खरीदने के बाद 55 से ही टैक्स-फ़्री होता है; पहले बेचने पर टैक्स में मिली छूट लौटानी पड़ती है। Provident Fund से पैसा उसे छोड़ने पर मिलता है, और पाँच साल की सदस्यता के बाद 55 या उससे ज़्यादा की उम्र पर टैक्स-फ़्री।

Thai ESG यूनिट पर उम्र की कोई शर्त नहीं, सिर्फ़ होल्डिंग की अवधि है (2024–2026 की खरीद के लिए पाँच साल, 2027 से आठ), इसलिए पुरानी होल्डिंग बीच के सालों में काम आ सकती हैं। National Savings Fund के सदस्यों को सरकार का मिलान वाला योगदान 60 से पेंशन के रूप में मिलता है। 55 से पहले काम छोड़ने का मतलब है इन योजनाओं के बाहर की बचत पर जीना।

फ़िलीपींस में

SSS पेंशन 60 से शुरू हो सकती है अगर आपने काम छोड़ दिया हो, या 65 से, चाहे काम जारी हो या नहीं — बशर्ते कम से कम 120 महीनों का योगदान हो चुका हो। 65 से पहले शुरू हुई पेंशन रुक जाती है, अगर फिर से नौकरी या अपना काम शुरू हो जाए। 120 से कम योगदान पर इसकी जगह आपके योगदान और ब्याज की एकमुश्त रकम एक बार मिलती है।

PERA से 55 के बाद टैक्स-फ़्री पैसा मिलता है, अगर कम से कम पाँच साल योगदान किया गया हो। पहले निकालने पर कम से कम उतना जुर्माना लगता है जितनी टैक्स छूट मिली थी, सिवाय 30 दिन से ज़्यादा अस्पताल में रहने या स्थायी पूर्ण अक्षमता के। 55 से पहले काम छोड़ने का मतलब है बीच के साल आम बचत, Pag-IBIG MP2 (पाँच साल की अवधि) और MySSS Pension Booster खाते से चलाना, जिससे पाँचवें साल से पूरा या कुछ हिस्सा निकाला जा सकता है।

संयुक्त अरब अमीरात में

प्रवासियों के लिए कुछ भी उम्र से बँधा नहीं है। ग्रेच्युटी हर कॉन्ट्रैक्ट खत्म होने के 14 दिन के भीतर मिलती है। वैकल्पिक स्कीम (alternative scheme) की बचत नौकरी खत्म होने के 14 दिन के भीतर मिलती है, या निवेश में रहकर कभी भी निकाली जा सकती है। DEWS की बचत DIFC वाली कंपनी छोड़ने पर निकाली जा सकती है, या निवेश में ही छोड़ी जा सकती है।

संयुक्त अरब अमीरात (UAE) के नागरिकों के लिए GPSSA पेंशन कम से कम 15 साल की सेवा के साथ 60 की रिटायरमेंट की उम्र पर मिलती है, या कम से कम 30 साल की सेवा के साथ अनुरोध पर 55 से। उससे पहले काम छोड़ने का मतलब है बीच के साल अपनी बचत से चलाना।