ควรเก็บเงินเพื่อการศึกษาของลูกอย่างไร?

กรณี สหรัฐอเมริกา

• แผน 529 (บัญชีออมเพื่อการศึกษาที่ได้สิทธิภาษีในสหรัฐฯ) ถอนไปจ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่เข้าเกณฑ์ได้โดยไม่เสียภาษี ถ้าถอนเกินค่าใช้จ่ายเหล่านั้น กำไรส่วนหนึ่งจะต้องเสียภาษี ตั้งแต่ปี 2026 ยังใช้จ่ายค่าเล่าเรียนระดับ K-12 (อนุบาลถึงมัธยมปลาย) และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องได้ถึง $20,000 ต่อปี (จากเดิม $10,000)
• เงินที่เหลือ ผู้รับประโยชน์โอนเงินจากแผน 529 ที่เปิดมาแล้วอย่างน้อย 15 ปี เข้า Roth IRA (บัญชีออมส่วนตัวที่ได้สิทธิภาษีในสหรัฐฯ) ของตัวเองได้ รวมตลอดชีวิตไม่เกิน $35,000 และต้องอยู่ภายในเพดานเงินสมทบ Roth รายปี
• บัญชีออมเพื่อการศึกษา Coverdell ใส่รวมกันได้ไม่เกิน $2,000 ต่อปีสำหรับผู้รับประโยชน์แต่ละคน ซึ่งต้องอายุไม่ถึง 18 ปีตอนเปิดบัญชี (ยกเว้นผู้ที่มีความต้องการพิเศษ)
• การให้เงิน วงเงินยกเว้นภาษีการให้รายปีของปี 2026 คือ $19,000 ต่อผู้รับหนึ่งคน

เทมเพลตสหรัฐฯ ของ Nivritee มีบรรทัด ยอดคงเหลือแผน 529 ในส่วนการลงทุน อยู่ในกลุ่มรายการที่พบบ่อยในสหรัฐอเมริกาด้วย

กรณี แคนาดา

• RESP (บัญชีออมเพื่อการศึกษาที่จดทะเบียนของแคนาดา) ออมได้ไม่เกิน $50,000 ตลอดชีวิตต่อเด็กหนึ่งคน เงินที่ใส่ไปนำไปหักจากรายได้ไม่ได้ และไม่มีเพดานรายปี
• Canada Education Savings Grant (เงินสมทบการออมเพื่อการศึกษาจากรัฐบาลแคนาดา) รัฐบาลเติมให้ 20% ของเงิน $2,500 แรกที่คุณใส่ในแต่ละปี รวมตลอดชีวิตไม่เกิน $7,200 จนถึงปีที่เด็กอายุครบ 17 สิทธิ์ที่ยังไม่ได้ใช้ยกไปปีต่อไปได้ ครอบครัวรายได้น้อยจะได้เพิ่มอีก 10% หรือ 20% สำหรับเงิน $500 แรก (Additional CESG ในปี 2026 ได้ 20% เมื่อรายได้ครอบครัวต่ำกว่า $58,523)
• Canada Learning Bond (เงินช่วยการศึกษาสำหรับครอบครัวรายได้น้อย) ได้ไม่เกิน $2,000 สำหรับเด็กที่มีสิทธิในครอบครัวรายได้น้อย โดยไม่ต้องออมเงินเอง ปีแรกได้ $500 จากนั้นปีละ $100 จนถึงอายุ 15 ตั้งแต่เดือนเมษายน 2028 รัฐบาลจะเปิดบัญชี RESP ให้อัตโนมัติสำหรับเด็กที่มีสิทธิซึ่งเกิดตั้งแต่ปี 2024 และยังไม่มีบัญชีเมื่ออายุ 4 ขวบ

กรณี สหราชอาณาจักร

• Junior ISA (บัญชีออมและลงทุนปลอดภาษีสำหรับเด็กในสหราชอาณาจักร) ใส่ได้ไม่เกิน £9,000 ในปีภาษี 2026/27 เป็นเงินสดหรือหุ้นก็ได้ เงินนี้เป็นของเด็ก เด็กจัดการบัญชีเองได้ตั้งแต่อายุ 16 และถอนได้ตั้งแต่อายุ 18 ไม่ว่าจะออมไว้เพื่ออะไร เพดาน £9,000 ถูกตรึงไว้จนถึง 5 เมษายน 2031 และการลดเพดาน ISA แบบเงินสดตั้งแต่เมษายน 2027 ใช้กับ ISA ของผู้ใหญ่ ไม่ใช่ Junior ISA
• ค่าเล่าเรียนมหาวิทยาลัยในอังกฤษ มักจ่ายด้วย เงินกู้ค่าเล่าเรียน จาก Student Finance ได้สูงสุด £9,790 สำหรับหลักสูตรเต็มเวลาในปี 2026/27 โดยจ่ายตรงให้มหาวิทยาลัย เงินที่ออมไว้จึงใช้กับค่าครองชีพหรือลดยอดกู้ได้ ไม่ต้องเตรียมไว้จ่ายค่าเล่าเรียนล่วงหน้า

กรณี ยุโรป

บัญชีเพื่อการศึกษา โครงการออมสำหรับเด็ก และการลดหย่อนภาษีที่เกี่ยวข้อง กำหนดโดยแต่ละประเทศ จึงควรตรวจดูว่าประเทศของคุณมีอะไร สิ่งที่กฎหมายสหภาพยุโรปกำหนดไว้คือค่าเล่าเรียน พลเมืองสหภาพยุโรปที่ไปเรียนในประเทศสมาชิกอื่นจะถูกเก็บค่าเล่าเรียนสูงกว่านักศึกษาของประเทศนั้นไม่ได้ และมีสิทธิได้รับทุนช่วยค่าเล่าเรียนเท่ากัน ส่วนทุนช่วยค่าครองชีพขึ้นอยู่กับแต่ละประเทศ แต่นักศึกษาที่อาศัยอยู่ที่นั่นตั้งแต่ห้าปีขึ้นไปจะได้สิทธิเหมือนพลเมือง การไปเรียนในประเทศสมาชิกอื่นจึงไม่จำเป็นต้องเสียค่าเล่าเรียนแพงกว่า ลองดูว่าประเทศที่คุณคิดไว้มีค่าเล่าเรียนและความช่วยเหลือค่าครองชีพอย่างไร ก่อนตัดสินใจว่าจะออมเท่าไร

กรณี ออสเตรเลีย

ในออสเตรเลีย มีสองเรื่องที่กำหนดว่าควรออมเพื่อการศึกษาของลูกเท่าไร และออมในชื่อใคร:

• เงินกู้ HELP (เงินกู้ค่าเรียนจากรัฐบาลออสเตรเลีย) นักศึกษาที่มีสิทธิเลื่อนจ่ายค่าเล่าเรียนมหาวิทยาลัยผ่านโครงการ HELP ได้ แล้วผ่อนคืนผ่านระบบภาษีจากรายได้ส่วนที่เกินเกณฑ์ขั้นต่ำที่ต้องเริ่มชำระ ซึ่งคือ $69,528 สำหรับปี 2026–27 กฎหมายที่ออกในเดือนสิงหาคม 2025 ลดหนี้เงินกู้เพื่อการเรียนและการฝึกอบรมที่มีอยู่ ณ วันที่ 1 มิถุนายน 2025 ลง 20%
• ออมในชื่อของลูก รายได้ที่ไม่ได้มาจากการทำงานของผู้เยาว์ส่วนที่เกิน $416 ต่อปี ถูกเก็บภาษีในอัตราพิเศษที่สูงกว่า จนถึง 45% ของทั้งจำนวนตั้งแต่ $1,308 การลงทุนในชื่อพ่อหรือแม่แล้วกันไว้สำหรับเป้าหมายนี้มักง่ายกว่า

กรณี นิวซีแลนด์

ในนิวซีแลนด์ วิธีจ่ายค่าเรียนระดับอุดมศึกษาเป็นตัวกำหนดว่าควรออมเท่าไร:

• เงินกู้เพื่อการศึกษา StudyLink ให้กู้ค่าเล่าเรียน ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับหลักสูตรไม่เกิน $1,000 ต่อปี และเงินค่าครองชีพเป็นรายสัปดาห์ เงินกู้นี้ไม่มีดอกเบี้ยตราบที่คุณอาศัยอยู่ในนิวซีแลนด์ และอาจมีดอกเบี้ยถ้าย้ายไปต่างประเทศ
• Fees Free กำลังสิ้นสุด โครงการนี้ซึ่งจ่ายค่าเล่าเรียนปีสุดท้ายให้หลังเรียนปีนั้นจบแล้ว จะสิ้นสุดในวันที่ 31 ธันวาคม 2026 โดยไม่มีมาตรการช่วงเปลี่ยนผ่าน อย่านับรวมโครงการนี้สำหรับลูกที่จะเริ่มเรียนหลังจากนั้น

กรณี สิงคโปร์

• Child Development Account (CDA) (บัญชีพัฒนาเด็กของสิงคโปร์) ปัจจุบันภายใต้ Baby Bonus เด็กจะได้เงินตั้งต้น First Step Grant $5,000 (ลูกคนแรกและคนที่สอง และ $10,000 ตั้งแต่ลูกคนที่สาม สำหรับเด็กที่เกิดตั้งแต่ 18 กุมภาพันธ์ 2025) รัฐบาลสมทบเงินที่พ่อแม่ออมแบบดอลลาร์ต่อดอลลาร์ ไม่เกินเพดานตามลำดับการเกิด ($4,000 สำหรับลูกคนแรก) เงินนี้ใช้จ่ายค่าดูแลเด็ก ค่าอนุบาล และค่ารักษาพยาบาลที่ได้รับอนุมัติ
• กำลังเปลี่ยน SG Child Support Package ที่ประกาศในสุนทรพจน์ National Day Rally ปี 2026 จะมาแทน Baby Bonus ตั้งแต่เมษายน 2027 สำหรับเด็กสัญชาติสิงคโปร์ที่เกิดตั้งแต่ปี 2015 บัญชี CDA จะเปิดอยู่จนถึงสิ้นปีที่เด็กอายุครบ 16 (จากเดิม 12) เพดานการสมทบจะเป็น $5,000 สำหรับเด็กทุกคนตั้งแต่ 1 ตุลาคม 2027 และเด็กที่อายุครบ 17 ตั้งแต่ปี 2026 จะได้เงินเติมครั้งเดียว $10,000 เข้าบัญชีการศึกษาหลังมัธยม
• Post-Secondary Education Account (PSEA) (บัญชีการศึกษาหลังมัธยม) รับเงินที่เหลือใน CDA และใช้จ่ายหลักสูตรหลังมัธยมที่ได้รับอนุมัติ ได้ดอกเบี้ยที่ผูกกับบัญชีสามัญ (Ordinary Account) ของ CPF (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพภาคบังคับของสิงคโปร์) ซึ่งอยู่ที่ 2.5% เงินที่ไม่ได้ใช้จะย้ายเข้าบัญชีสามัญของ CPF ของลูกเมื่ออายุราว 31
• CPF Education Loan Scheme (โครงการใช้เงิน CPF จ่ายค่าเรียน) พ่อแม่ใช้เงินในบัญชีสามัญของ CPF จ่ายค่าเรียนอนุปริญญาหรือปริญญาเต็มเวลาที่รัฐอุดหนุนในสิงคโปร์ให้ลูกได้ ลูกผ่อนคืนเป็นเงินสดพร้อมดอกเบี้ย 2.5% เริ่มหนึ่งปีหลังเรียนจบ

กรณี ฮ่องกง

ในฮ่องกง นโยบายของรัฐบาลคือจัด การศึกษาฟรี 12 ปีทั้งระดับประถมและมัธยม ในโรงเรียนภาครัฐ สิ่งที่กำหนดค่าใช้จ่ายที่ต้องออมมากที่สุดจึงเป็นการเลือกว่าจะส่งลูกเรียนโรงเรียนเอกชนหรือโรงเรียนนานาชาติหรือไม่ สำหรับมหาวิทยาลัย Tertiary Student Finance Scheme (โครงการช่วยเหลือการเงินนักศึกษาอุดมศึกษา) ช่วยนักศึกษาเต็มเวลาในที่นั่งที่รัฐอุดหนุนตามการพิจารณารายได้ คือทุนให้เปล่าสำหรับค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายทางวิชาการ และเงินกู้สำหรับค่าครองชีพ ครอบครัวที่วางแผนส่งลูกไปเรียนมหาวิทยาลัยต่างประเทศกำลังออมเพื่อค่าใช้จ่ายที่โครงการนี้ไม่ครอบคลุม

กรณี ญี่ปุ่น

• Junior NISA (บัญชีลงทุนไม่เสียภาษีสำหรับเด็กของญี่ปุ่น) หยุดรับเงินใหม่ตั้งแต่สิ้นปี 2023 เงินลงทุนที่มีอยู่ยังไม่เสียภาษี และตั้งแต่ปี 2024 ถอนยอดทั้งหมดออกมาครั้งเดียวได้โดยไม่เสียภาษี ไม่ว่าอายุเท่าไร
• tsumitate NISA สำหรับเด็ก ตั้งแต่ปี 2027 การปฏิรูปภาษีปีงบประมาณ 2026 ซึ่งออกเป็นกฎหมายเมื่อ 31 มีนาคม 2026 เปิดวงเงิน tsumitate (ลงทุนสม่ำเสมอทุกเดือน) ให้เด็กอายุ 0 ถึง 17 ปี เพดาน ¥600,000 ต่อปี และรวมทั้งหมด ¥6 ล้าน โดยทั่วไปถอนไม่ได้จนลูกใกล้อายุ 18 แต่ตั้งแต่ปีที่ลูกอายุ 12 พ่อแม่ถอนไปใช้ค่าเรียนหรือค่าครองชีพของลูกได้เมื่อลูกยินยอม
• สิทธิยกเว้นภาษีการให้เงินเพื่อการศึกษาสิ้นสุดแล้ว การยกเว้นภาษีการให้สำหรับเงินก้อนเพื่อการศึกษา (教育資金の一括贈与) ไม่ได้ต่ออายุหลัง 31 มีนาคม 2026
• ทุน JASSO (องค์กรสนับสนุนนักศึกษาของญี่ปุ่น) มีทั้งแบบให้เปล่าซึ่งไม่ต้องคืน และแบบเงินกู้ซึ่งต้องคืน

กรณี อินเดีย

• Sukanya Samriddhi Account (บัญชีออมของรัฐบาลอินเดียสำหรับลูกสาว) สำหรับเด็กหญิงอายุไม่ถึง 10 ปี หนึ่งบัญชีต่อเด็กหนึ่งคน ฝากได้ ₹250 ถึง ₹1.5 แสนต่อปีงบประมาณ และบัญชีครบกำหนด 21 ปีหลังเปิด ถอนไปใช้เพื่อการศึกษาของเด็กได้ไม่เกิน 50% เมื่ออายุครบ 18 หรือสอบผ่านชั้น 10 แล้วแต่อย่างใดถึงก่อน อัตราดอกเบี้ยรัฐบาลกำหนดทุกไตรมาส ซึ่งอยู่ที่ 8.2% ต่อปีจนถึง 30 กันยายน 2026
• Public Provident Fund (PPF บัญชีออมระยะยาวของรัฐบาลอินเดีย) ไม่จำกัดเฉพาะลูกสาว เป็นบัญชี 15 ปีที่ฝากได้ ₹500 ถึง ₹1.5 แสนต่อปี และถอนบางส่วนได้ตั้งแต่ปีที่เจ็ด
• “แผนประกันเพื่อการศึกษาบุตร” ที่ผูกกับประกันชีวิต เทียบค่าธรรมเนียมและความคุ้มครองกับประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลาธรรมดาคู่กับบัญชีใดบัญชีหนึ่งข้างต้นก่อนซื้อ

อัตราเงินเฟ้อค่าเล่าเรียนตั้งต้นของ Nivritee สำหรับอินเดียคือ 4.74% ต่อปี วัดจากค่าเทอมและค่าเรียนพิเศษในช่วงสิบปี เทียบกับเงินเฟ้อทั่วไป 4.0% อินเดียยังไม่มีชุดข้อมูลค่าเรียนมหาวิทยาลัยแยกต่างหาก ค่าเรียนมหาวิทยาลัยจึงใช้อัตราเดียวกัน และคุณเปลี่ยนได้ทั้งสองอัตรา ในส่วนหนี้สิน เทมเพลตอินเดียมีเงินกู้เพื่อการศึกษาอยู่ในกลุ่มหนี้ที่พบบ่อยในอินเดีย ถ้ามีอยู่แล้วให้เพิ่มเป็นเงินกู้

กรณี มาเลเซีย

• SSPN (Simpan SSPN) โครงการออมเพื่อการศึกษาแห่งชาติที่ดำเนินการโดย PTPTN (กองทุนเงินกู้เพื่อการศึกษาของมาเลเซีย) เงินฝากสุทธิลดหย่อนภาษีเงินได้ได้ไม่เกิน RM8,000 ต่อปี ขยายถึงปีภาษี 2027
• Geran Sepadan เงินสมทบไม่เกิน RM10,000 ต่อครอบครัว สำหรับครอบครัวรายได้น้อย (รายได้พื้นฐานของครัวเรือนไม่เกิน RM4,000 ต่อเดือน) จ่ายเมื่อลูกเข้าเรียนหลักสูตรอุดมศึกษาที่ได้รับการรับรองก่อนอายุ 29
• เงินกู้เพื่อการศึกษา PTPTN ครอบคลุมค่าเล่าเรียนและค่าครองชีพทั้งหมดหรือบางส่วน เฉพาะที่สถาบันรัฐและเอกชนในประเทศเท่านั้น ลูกที่ไปเรียนต่างประเทศต้องหาเงินทางอื่น

กรณี ประเทศไทย

• ไม่มีบัญชีเพื่อการศึกษา เราไม่พบบัญชีออมเพื่อการศึกษาของลูกในไทยที่มีเงินสมทบจากรัฐหรือลดหย่อนภาษี สิทธิลดหย่อนที่มีคือค่าลดหย่อนบุตร ในตัวอย่างการคำนวณของกรมสรรพากรสำหรับปี 2024 คือ 30,000 บาทสำหรับบุตรคนแรก และ 60,000 บาทสำหรับบุตรคนที่สองที่เกิดในปี 2018
• กองทุนเงินให้กู้ยืมเพื่อการศึกษา (กยศ.) กองทุนของรัฐที่ให้นักเรียนนักศึกษาที่ขาดแคลนทุนทรัพย์กู้ยืม สำหรับปีการศึกษา 2026 เกณฑ์หลักคือรายได้ครอบครัวไม่เกิน 360,000 บาทต่อปี
• สำหรับครัวเรือนที่มีเงินออม ให้ถือว่าค่าเรียนมหาวิทยาลัยมาจากเงินของตัวเอง และออมแยกไว้นอกบัญชีออมเพื่อวัยหยุดทำงาน ซึ่งล็อกเงินไว้จนอายุ 55

กรณี ฟิลิปปินส์

• ไม่มีบัญชีออมเพื่อการศึกษาที่ได้เงินสมทบจากรัฐหรือลดหย่อนภาษี แผนการศึกษาแบบซื้อล่วงหน้า (pre-need) ขายภายใต้การกำกับของคณะกรรมการประกันภัย (Insurance Commission) โดยมีกองทุนทรัสต์ของแผนแต่ละประเภทถือไว้เพื่อผู้ถือแผน
• เรียนฟรี ตามกฎหมาย RA 10931 นักศึกษาฟิลิปปินส์ที่เรียนปริญญาตรีใบแรกในมหาวิทยาลัยและวิทยาลัยของรัฐ และของท้องถิ่น ไม่ต้องจ่ายค่าเล่าเรียน ภายใต้เกณฑ์การรับเข้าและการคงสถานภาพของสถาบัน ยกเว้นนักศึกษาที่มีปริญญาแล้ว หรือเรียนเกินระยะเวลาของหลักสูตรมากกว่าหนึ่งปี
• เงินอุดหนุนและเงินกู้ Tertiary Education Subsidy (เงินอุดหนุนการศึกษาระดับอุดมศึกษา) ให้นักศึกษาปริญญาตรีชาวฟิลิปปินส์ โดยเริ่มจากครัวเรือนที่ยากจนที่สุดก่อน และเงินกู้นักศึกษาของ UniFAST ผ่อนคืนผ่านเงินสมทบ SSS หรือ GSIS เมื่อผู้จบการศึกษามีรายได้ ทั้งหมดนี้สำหรับนักศึกษาสัญชาติฟิลิปปินส์ ลูกที่ไปเรียนต่างประเทศหรือไม่ได้ถือสัญชาติต้องหาเงินทางอื่น

กรณี สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

• ไม่มีบัญชีออมเพื่อการศึกษา สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ไม่มีโครงการของรัฐที่ให้เงินสมทบหรือลดหย่อนภาษีสำหรับการออมเพื่อการศึกษาของลูก และเมื่อไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ก็ไม่มีการลดหย่อนให้ เงินออมและการลงทุนทั่วไปทำหน้าที่นี้ได้
• ค่าเทอม โรงเรียนเอกชนในดูไบเก็บค่าเทอมตามที่ KHDA (หน่วยงานกำกับการศึกษาของดูไบ) อนุมัติ สำหรับปีการศึกษา 2026-27 โรงเรียนเอกชนในเอมิเรตนี้ไม่ขึ้นค่าเทอม
• ขนาดของค่าใช้จ่าย ในการสำรวจครัวเรือนของดูไบปี 2019 ครัวเรือนที่ไม่ใช่ชาวเอมิเรตส์ใช้จ่ายด้านการศึกษา AED 1,563 ต่อเดือน ราวหนึ่งในสิบของค่าใช้จ่ายทั้งหมด ค่าเรียนมหาวิทยาลัยทั้งในประเทศและต่างประเทศ ครอบครัวเป็นผู้จ่ายเอง