ควรออม ลงทุน และปิดหนี้ตามลำดับไหน?

กรณี สหรัฐอเมริกา

• สมทบเข้า 401(k) (บัญชีออมเพื่อวัยหยุดทำงานผ่านนายจ้างในสหรัฐฯ) ให้มากพอที่จะได้เงินสมทบจากนายจ้างเต็มจำนวนก่อน
• หลังปิดหนี้แพงและมีเงินสำรองฉุกเฉินแล้ว ให้ใช้สิทธิในบัญชีที่ได้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ปี 2026 วงเงินสมทบเองของ 401(k) คือ $24,500 (เพิ่มอีก $8,000 ตั้งแต่อายุ 50 ปี และเพิ่มอีก $11,250 เมื่ออายุ 60 ถึง 63 ปี) และวงเงินของ IRA (บัญชีออมส่วนตัวที่ได้สิทธิภาษีในสหรัฐฯ) คือ $7,500 รวมทั้ง IRA แบบ traditional และ Roth ($8,600 ตั้งแต่อายุ 50 ปี)
• จากนั้นจึงลงทุนในบัญชีทั่วไปที่ต้องเสียภาษี เงินที่ถอนจาก 401(k) หรือ IRA ก่อนอายุ 59½ ปี โดยทั่วไปต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 10% จึงควรแยกเงินสำรองฉุกเฉินไว้ต่างหาก

กรณี แคนาดา

• รับเงินสมทบจากนายจ้างเข้าแผนกลุ่มให้ได้ก่อน
• จากนั้นจึงเป็นบัญชีจดทะเบียน ปี 2026 วงเงินของ TFSA (บัญชีออมไม่เสียภาษีของแคนาดา) คือ C$7,000 และวงเงินของ RRSP (บัญชีออมเพื่อวัยหยุดทำงานที่ลดหย่อนภาษีในแคนาดา) คือ C$33,810 (วงเงินของคุณเองยังขึ้นกับรายได้จากการทำงาน) ส่วน FHSA ให้วงเงิน C$8,000 ในปีแรกสำหรับบ้านหลังแรก
• เงินที่ถอนจาก TFSA จะได้วงเงินคืนในวันที่ 1 มกราคมของปีถัดไปเท่านั้น จึงยืดหยุ่นสำหรับเป้าหมายต่างๆ แต่ควรวางแผนเรื่องนี้ไว้
• เก็บเงินสำรองฉุกเฉินเป็นเงินสดก่อน CDIC คุ้มครองเงินฝากที่อยู่ใน TFSA แยกเป็นอีกประเภทหนึ่ง สูงสุด C$100,000

กรณี สหราชอาณาจักร

• บำนาญผ่านนายจ้างมาก่อน ภายใต้ระบบลงทะเบียนอัตโนมัติ เงินสมทบรวมขั้นต่ำคือ 8% โดยอย่างน้อย 3% มาจากนายจ้าง
• เงินสมทบบำนาญได้ลดหย่อนภาษี ผู้ให้บริการจะขอคืนภาษีอัตราพื้นฐาน 20% แล้วเติมเข้าบัญชีของคุณ
• จากนั้นคือ ISA (บัญชีออมและลงทุนที่ไม่เสียภาษีในสหราชอาณาจักร) สูงสุด £20,000 ในปีภาษี 2026 ถึง 2027 ส่วน Lifetime ISA (เปิดก่อนอายุ 40 ปี) ใส่ได้ปีละไม่เกิน £4,000 โดยรัฐเติมโบนัสให้ 25% สูงสุด £1,000 ภายในวงเงินเดียวกันนั้น
• ปกติถอนบำนาญได้ตั้งแต่อายุ 55 ปี และจะขยับเป็น 57 ปีในวันที่ 6 เมษายน 2028 ISA จึงเหมาะกับเป้าหมายก่อนถึงอายุนั้น

กรณี ยุโรป

ยุโรปไม่มีลำดับเดียวที่ใช้ได้ทั้งหมด เพราะบำนาญผ่านนายจ้าง การลดหย่อนภาษี และบัญชีออมไม่เสียภาษี กำหนดโดยแต่ละประเทศ ทางเลือกที่ใช้ได้ทั่วสหภาพยุโรปคือผลิตภัณฑ์บำนาญส่วนบุคคลของยุโรป (PEPP) ซึ่งเป็นบำนาญส่วนบุคคลแบบสมัครใจ ถือคู่กับบำนาญรัฐและบำนาญผ่านนายจ้างได้ และอาจได้รับเงินสมทบจากนายจ้างด้วยหากตกลงกันไว้

ใช้ลำดับทั่วไปข้างบน และสอบถามหน่วยงานภาษีของประเทศคุณว่าบำนาญผ่านนายจ้างหรือบำนาญส่วนบุคคลแบบไหนได้ลดหย่อนภาษี นายจ้างสมทบให้หรือไม่ และถอนได้เมื่อไร การคุ้มครองเงินฝากเป็นส่วนเดียวที่ใช้กฎเดียวกันทั้งหมด คือ €100,000 ต่อผู้ฝากหนึ่งรายต่อธนาคารหนึ่งแห่ง สำหรับเงินสำรองฉุกเฉิน

กรณี ออสเตรเลีย

ในกรณีส่วนใหญ่ นายจ้างต้องจ่ายอย่างน้อย 12% ของรายได้ที่เข้าเกณฑ์เข้ากองทุน super (กองทุนบำนาญภาคบังคับของออสเตรเลีย) ซึ่งเรียกว่า super guarantee จึงไม่มีเงินสมทบให้ไล่ตาม การตัดสินใจคือจะสมทบเพิ่มเองโดยสมัครใจหรือไม่ การหักเงินเดือนเข้ากองทุน (salary sacrifice) นับเป็นเงินสมทบแบบ concessional และเพดานของเงินสมทบประเภทนี้ ซึ่งรวม super guarantee ด้วย คือปีละ A$32,500 โดยทั่วไปถอนเงิน super ได้ตั้งแต่อายุ 60 ปีเมื่อหยุดทำงานหรือออกจากงานแล้ว หรือตั้งแต่อายุ 65 ปีไม่ว่ากรณีใด จึงควรสร้างเงินสำรองฉุกเฉินและปิดหนี้แพงนอกกองทุนนี้ก่อน

เงินสดสำหรับเงินสำรองฉุกเฉิน หรือเงินในบัญชี offset ของสินเชื่อบ้าน ได้รับความคุ้มครองจาก Financial Claims Scheme สูงสุด A$250,000 ต่อเจ้าของบัญชีหนึ่งรายต่อสถาบันการเงินหนึ่งแห่ง

กรณี นิวซีแลนด์

• KiwiSaver (กองทุนออมของนิวซีแลนด์) มาก่อนสำหรับลูกจ้างส่วนใหญ่ ตั้งแต่ 1 เมษายน 2026 อัตราตั้งต้นของลูกจ้างเพิ่มจาก 3% เป็น 3.5% โดยนายจ้างสมทบในอัตราเดียวกัน และทั้งสองฝ่ายจะเพิ่มเป็น 4% ตั้งแต่ 1 เมษายน 2028
• ตั้งแต่ 1 กรกฎาคม 2025 รัฐสมทบให้ 25 เซนต์ต่อทุกหนึ่งดอลลาร์ ที่คุณใส่ สูงสุดปีละ NZ$260.72 และไม่สมทบเลยถ้ารายได้ที่ต้องเสียภาษีเกิน NZ$180,000
• ถอนเงินได้เมื่ออายุ 65 ปี หรือก่อนนั้นเพื่อซื้อบ้านหลังแรกหลังเป็นสมาชิกครบสามปี

กรณี สิงคโปร์

• CPF (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพภาคบังคับของสิงคโปร์) เป็นภาคบังคับสำหรับลูกจ้างที่เป็นพลเมืองหรือผู้มีถิ่นที่อยู่ถาวร ตั้งแต่ 1 มกราคม 2026 สำหรับค่าจ้างรายเดือนเกิน S$750 และอายุไม่เกิน 55 ปี ลูกจ้างจ่าย 20% ของค่าจ้าง และนายจ้างจ่าย 17% (อัตราของผู้มีถิ่นที่อยู่ถาวรในสองปีแรก และของผู้ที่อายุเกิน 55 ปี ต่ำกว่านี้)
• การเติมเงินสดเข้าบัญชีโดยสมัครใจภายใต้ Retirement Sum Topping-Up Scheme ได้ลดหย่อนภาษีสูงสุดปีละ S$8,000 สำหรับตัวเอง และอีกไม่เกิน S$8,000 สำหรับคนในครอบครัว
• Supplementary Retirement Scheme รับเงินได้ปีละไม่เกิน S$15,300 จากพลเมืองและผู้มีถิ่นที่อยู่ถาวร และ S$35,700 จากชาวต่างชาติ โดยได้ลดหย่อนภาษี

กรณี ฮ่องกง

• MPF (กองทุนบำนาญภาคบังคับของฮ่องกง) เป็นภาคบังคับ คุณและนายจ้างสมทบฝ่ายละ 5% ของรายได้ที่ใช้คำนวณ สำหรับลูกจ้างรายเดือน รายได้ขั้นต่ำและขั้นสูงที่ใช้คำนวณคือ HK$7,100 และ HK$30,000
• เงินสมทบโดยสมัครใจที่หักลดหย่อนภาษีได้ (Tax Deductible Voluntary Contributions) รวมกับเบี้ยประกันแบบบำนาญรายงวดที่เข้าเกณฑ์ หักลดหย่อนได้สูงสุด HK$60,000 สำหรับปีภาษี 2026-27
• เงินสมทบภาคบังคับไม่เพิ่มตามรายได้ส่วนที่เกิน HK$30,000 ต่อเดือน คนรายได้สูงจึงออมผ่าน MPF เป็นสัดส่วนที่น้อยกว่า เว้นแต่จะสมทบเพิ่มเองโดยสมัครใจ
• ปกติ MPF จ่ายเมื่ออายุ 65 ปี จึงควรเก็บเงินสำรองฉุกเฉินและเงินสำหรับเป้าหมายระยะสั้นไว้นอก MPF

กรณี ญี่ปุ่น

• NISA (บัญชีลงทุนไม่เสียภาษีของญี่ปุ่น) ตั้งแต่ปี 2024: ใส่ได้ปีละไม่เกิน ¥1.2 ล้าน ในวงเงินแบบทยอยลงทุน และ ¥2.4 ล้าน ในวงเงินแบบเติบโต ภายใต้วงเงินปลอดภาษีตลอดชีพ ¥18 ล้าน และไม่มีวันสิ้นสุดของช่วงปลอดภาษี
• เงินสมทบ iDeCo (บัญชีบำนาญส่วนบุคคลของญี่ปุ่น) หักออกจากรายได้ได้ทั้งหมด แต่โดยหลักแล้วถอนได้เมื่ออายุ 60 ปีเท่านั้น จึงเหมาะกับเงินสำหรับบั้นปลายชีวิตมากกว่าเป้าหมายระยะใกล้
• เพราะช่วงปลอดภาษีของ NISA ไม่มีวันสิ้นสุดแล้ว จึงไม่มีกำหนดที่ต้องขาย และใช้กับเป้าหมายก่อนอายุ 60 ปีได้ด้วย
• เก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝากก่อนจะใส่เงินในบัญชีใดบัญชีหนึ่ง

กรณี อินเดีย

• ลูกจ้างที่เข้าทำงานในสถานประกอบการที่อยู่ในระบบ และมีค่าจ้างไม่เกิน ₹25,000 ต่อเดือน ต้องเป็นสมาชิก EPF (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพภาคบังคับของอินเดีย) เพดานนี้ปรับขึ้นจาก ₹15,000 เมื่อ 17 กันยายน 2026 ไม่มีเงินสมทบให้ไล่ตาม แต่เงินที่หักจากเงินเดือนเข้ากองทุนนับรวมในอัตราการออมของคุณ
• หลังปิดหนี้ต้นทุนสูงอย่างยอดค้างบัตรเครดิต และมีเงินสำรองฉุกเฉินแล้ว ทางเลือกระยะยาวมี National Pension System (NPS) ที่กำกับโดย PFRDA และ Public Provident Fund (PPF)
• สิทธิทางภาษีขึ้นกับว่าคุณยื่นภาษีระบบเก่าหรือระบบใหม่ ระบบใหม่ใช้สิทธิลดหย่อนส่วนใหญ่ไม่ได้ จึงควรดูก่อนว่าคุณใช้สิทธิอะไรได้จริงแล้วค่อยเลือก
• เก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝากธนาคาร ซึ่ง DICGC คุ้มครองสูงสุด ₹500,000 ต่อผู้ฝากหนึ่งรายต่อธนาคารหนึ่งแห่ง

กรณี มาเลเซีย

• EPF (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพภาคบังคับของมาเลเซีย) เป็นภาคบังคับสำหรับลูกจ้าง ตั้งแต่ 11 พฤษภาคม 2024 เงินสมทบใหม่แบ่งเป็น 75% เข้า Akaun Persaraan 15% เข้า Akaun Sejahtera และ 10% เข้า Akaun Fleksibel
• เงินสมทบ Private Retirement Scheme ใช้ลดหย่อนภาษีส่วนบุคคลได้สูงสุดปีละ RM3,000 ใช้ได้ถึงปีภาษี 2030
• สมาชิกอายุต่ำกว่า 55 ปีถอน Akaun Fleksibel ได้ทุกเมื่อ เป็นเงินสำรองยามจำเป็น แต่ก็ยังเป็นเงินออมสำหรับบั้นปลายชีวิต
• เก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝาก ซึ่ง PIDM คุ้มครองสูงสุด RM250,000 ต่อผู้ฝากหนึ่งรายต่อธนาคารสมาชิกหนึ่งแห่ง

กรณี ประเทศไทย

• ประกันสังคม (มาตรา 33) เป็นภาคบังคับสำหรับลูกจ้าง ทั้งคนไทยและชาวต่างชาติ ตั้งแต่ปี 2026 คุณและนายจ้างจ่ายฝ่ายละไม่เกิน 875 บาทต่อเดือน คิดจากค่าจ้างไม่เกิน 17,500 บาท
• ตั้งแต่ 1 ตุลาคม 2026 นายจ้างที่มีลูกจ้าง 10 คนขึ้นไปและไม่มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ต้องให้ลูกจ้างเข้า กองทุนสงเคราะห์ลูกจ้าง ฝ่ายละ 0.25% ของค่าจ้าง และได้รับคืนเมื่อออกจากงาน
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ถ้านายจ้างมีให้ หักเงินเดือนฝ่ายละ 2–15% ส่วนที่คุณจ่ายนำไปลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง
• ต่อมาคือกองทุน RMF และ ThaiESG เพื่อลดหย่อนภาษี โดย RMF อยู่ในเพดานรวมปีละ 500,000 บาท และ ThaiESG ไม่เกิน 300,000 บาทสำหรับการซื้อในปี 2024–2026
• เก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝากสกุลบาท ซึ่งได้รับความคุ้มครองสูงสุด 1 ล้านบาทต่อผู้ฝากหนึ่งรายต่อสถาบันการเงินหนึ่งแห่ง

กรณี ฟิลิปปินส์

• SSS เป็นภาคบังคับสำหรับลูกจ้างภาคเอกชน ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และแรงงานฟิลิปปินส์ในต่างประเทศ (OFW) จนถึงอายุ 60 ปี ตั้งแต่มกราคม 2025 หัก 15% ของฐานเงินเดือนรายเดือน โดยนายจ้าง 10% และคุณ 5% บนฐาน ₱5,000 ถึง ₱35,000 ส่วนที่เกิน ₱20,000 จะเข้าบัญชีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของคุณเอง คือ MySSS Pension Booster
• PERA เป็นแบบสมัครใจ เงินสมทบไม่เกินปีละ ₱200,000 (₱400,000 สำหรับชาวฟิลิปปินส์ในต่างประเทศ) ได้เครดิตภาษีเงินได้ 5% และการถอนที่เข้าเงื่อนไขตั้งแต่อายุ 55 ปีไม่ต้องเสียภาษี
• Pag-IBIG MP2 เป็นการออมแบบสมัครใจ ครบกำหนดห้าปี ปี 2025 จ่ายเงินปันผล 7.12%
• ปิดหนี้แพงตั้งแต่เนิ่นๆ ในสัปดาห์ถึงวันที่ 29 กรกฎาคม 2026 อัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงของบัตรเครดิตธนาคารอยู่ระหว่าง 14.61% ถึง 35.56% ต่อปี และเงินกู้ที่ผ่อนผ่านเงินเดือนอยู่ระหว่าง 13.12% ถึง 26.08% เก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝาก ซึ่ง PDIC คุ้มครองสูงสุด ₱1 ล้านต่อผู้ฝากหนึ่งรายต่อธนาคารหนึ่งแห่ง

กรณี สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

• ชาวต่างชาติไม่ต้องออมภาคบังคับ ไม่มีบำนาญรัฐหรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพวกเขา ผู้มีสัญชาติสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์จ่าย 11% ของเงินเดือนที่ใช้คำนวณเข้า GPSSA และนายจ้างจ่าย 15%
• ไม่มีบัญชีที่ได้สิทธิประโยชน์ทางภาษีให้ใส่เงินก่อน UAE ไม่เก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และค่าจ้างกับรายได้จากการลงทุนส่วนตัวก็อยู่นอกภาษีนิติบุคคลด้วย
• ปิดหนี้บัตรตั้งแต่เนิ่นๆ ธนาคารใหญ่แห่งหนึ่งคิดดอกเบี้ยบัตร 3.99% ต่อเดือน คิดเป็นปีละ 47.88%
• ถ้านายจ้างของคุณใช้ระบบเงินบำเหน็จเมื่อสิ้นสุดการจ้างแบบทางเลือก คุณอาจสมทบเพิ่มได้ไม่เกิน 25% ของค่าจ้างรวม และถอนออกได้ระหว่างทำงาน หลังจากนั้นจึงเป็นการออมและการลงทุนทั่วไป โดยเก็บเงินสำรองฉุกเฉินไว้ในเงินฝากธนาคาร